FinansowanieLeasing

Na czym polega leasing?

Nazwa leasing pochodzi od angielskiego to lease co oznacza wynajmować, dzierżawić. W Polsce potocznie, ale także prawnie rozróżnia się leasing od wynajmu długoterminowego (inaczej niż w prawie anglosaskim). Czy jest zatem leasing? Jest to umowa stosunków cywilnoprawnych w ramach, której finansujący, zwany leasingodawcą przekazuje drugiej stronie korzystającej tzw. Leasingobiorcy prawo do korzystania określonej rzeczy (pojazdu lub rzeczy nieruchomej), w czasie określnym warunkami umowy oraz za określoną cenę. Na wartość umowy składają się ustalone w harmonogramie kontraktu, opłata wstępna, raty miesięczne oraz wykup przedmiotu leasingu.

Zalety leasingu i podatki

Zakup nowego pojazdu lub innego przedmiotu to zazwyczaj spory wydatek dla przedsiębiorstwa, natomiast wybór oferty leasingowej pozwala na niewielkie zaangażowanie własnego kapitału. Dzięki temu unikamy ryzyka związanego z utratą płynności finansowej firmy. Rozkładamy wartość auta w czasie, jednocześnie korzystając z tarczy podatkowej. Korzystający z każdej raty leasingowej, począwszy od czynszu inicjalnego, odliczyć może podatek dochodowy oraz VAT w przysługującej wielkości.

Większość przedsiębiorców użytkuje pojazdu w sposób mieszany korzystając z niego w firmie oraz prywatnie. Wtedy przysługuje odliczenie 50% VAT oraz 75% wysokości podatku dochodowego.

W przypadku wykorzystania przedmiotu leasingowanego wyłączni do celów prowadzenia działalności odliczamy 100% podatku. Taki pojazd należy zgłosić w urzędzie skarbowym oraz ewidencjonować przebieg kilometrów.

Rodzaje umów leasingowych

Wyróżniamy dwa główne rodzaje leasingu. Wariantem najbardziej popularnych jest leasing operacyjny. Ta forma finansowania pozwala odliczyć raty leasingowe od kosztu uzyskania przychodu przedsiębiorcy. Amortyzacja przedmiotu leasingu leży po stronie finansującego. Z reguły czas trwania umowy leasingu operacyjnego jest krótszy niż normatywne cykl eksploatacji przedmiotu umowy, a także krótszy niż standardowy okres amortyzacji.

Drugi wariant umowy to tzw leasing finansowy, zwany także kapitałowym. W tym wypadku kwestie podatkowe uregulowane są podobnie jak w przypadku kredytu. Przedmiot kontaktu stanowi własność finansującego ale nie podlega u niego amortyzacji. Leasingobiorca zaś użytkuje przedmiot za cenę rat miesięcznych. Po okresie podstawowym umowy następuje przewłaszczenie, na warunkach wcześniej ustalonych. Korzystający opłaca miesięczne noty obciążeniowe, gdzie tylko część odsetka stanowi koszt uzyskania przychodu. Istotny jest natomiast fakt, że podatek VAT opłacany jest jednorazowo z góry całości za cały okres umowy.

Znane także jest pojęcie leasingu zwrotnego, który następuje, gdy firma oddaje własny środek trwały firmie leasingowej, która go kupuje i oddaje w użytkowanie sprzedającemu. Dzięki temu przedsiębiorca otrzymuje zastrzyk gotówki i spłaca raty leasingowe zgodnie z przyjętym harmonogramem.

Czym się kierować przy wyborze oferty?

Dzięki nowoczesnym narzędziom zanim podejmiemy decyzje o wyborze pojazdu, możemy zweryfikować dostępność modeli w naszym budżecie. Wystarczy w kalkulatorze leasingowym określić wartość opłaty wstępnej, okresu umowy i wartości wykupu aby poznać ratę miesięczną. Można także jako priorytet ustalić wartość miesięcznego zobowiązania i dzięki porównywarce leasingowej samochodów, przekonać się na jaki model nas stać, jakie marki znajdują się w obecnie preferowanej miesięcznej racie.

Obowiązujące procedury oraz podpisanie umowy leasingowej

W większości przypadków korzystamy z tzw procedury uproszczonej, co oznacza, żę przedsiębiorca oświadcza o poziomu przychodów swojej firmy oraz przedstawia dowód tożsamości właściciela lub reprezentanta firmy. W przypadku działalności gospodarczych oraz spółek cywilnych i jawnych, także małżonek właściciela lub wspólnika musi wyrazić zgodę na zaciągniecie zobowiązania. Wyjątek stanowi sytuacja, gdy małżonkowie posiadają rozdzielność majątkową.

Finansujący zweryfikuje naszą wiarygodność korzystając z baz kredytowych takich jak: BIK, BIG, KRD. Warto zatem regulować rachunki na czas, powoduje to zwiększenie tzw. punktacji scoringowej czyli naszej oceny zdolności kredytowej przez banki i ułatwi uzyskanie zgody na finansowanie a także możliwość wniesienie mniejszej opłaty wstępnej.

Okres trwania umowy leasingu i jej zakończenie

Umowa leasingowa powinna trwać minimum 24 miesiące, może zakończyć się nawet po 84 miesiącach. Opłata wstępna natomiast zawiera się pomiędzy 0 a 45% wartości przedmiotu leasingu. Wartości wykupu po okresie umownego użytkowania samochodu także są różne i zależne od okresu umowy oraz stawce amortyzacji, dlatego najkrótsza umowa dwuletnia posiada wartość wykupi minimalnie 19%. Jednocześnie w zależności od okresu a także przedmiotu leasingu, poziom wykupu może nawet przewyższać 50% jego wartości zakupu.

Po zakończeniu umowy następuje wykup. Użytkujący ma zawsze prawo pierwokupu, nie zawsze jednak musi go dokonywać. Zwykle jednak wartość ta jest znacznie niższa niż wartość rynkowa rzeczy leasingowanej.

Ubezpieczenie przedmiotu leasingu

Przedmiot umowy leasingowej musi obowiązkowo być ubezpieczony zgodnie z warunkami AC i OC, zazwyczaj także NW.

Korzystający może ubezpieczyć przedmiot na własną rękę lub wybrać ofertę koordynowaną przez leasingodawcę. Polisa nie musi być opłacana jednorazowo. Wiodące firmy leasingowe pozwalają na rozłożenie składki ubezpieczeniowej w ratach leasingowych w ciągu pierwszego roku. Istnieją także polisy wieloletnie, które można rozłożyć na raty miesięcznej w całym okresie umowy, co zazwyczaj ma miejsce lub także możliwe jest opłacenie składki z góry za cały okres na do decydują się firmy, które chcą odpisać cały koszt od podatku z góry.

Dowiedz się więcej na temat opcji finansowania

Leasing

Leasing jest aktualnie najpopularniejszą metodą finansowania samochodów przez firmy oraz osoby fizyczne.

Zobacz więcej

Wynajem długoterminowy

Jest to nowoczesna forma użytkowania pojazdu przez wskazany w umowie okres przy określonym limicie kilometrów.

Zobacz więcej

Pożyczka

Jest udzielana przez firmy leasingowe i jest przeznaczona tylko na sfinansowanie środków trwałych.

Zobacz więcej

Porównaj oferty leasingu aż 14 firm

W ciągu kilku minut możesz porównać oferty wielu banków oraz wybrać najlepszą z nich odrazu po wypełnieniu formularza.

Logo banku Alior
Logo banku Alvara
Logo banku Leasingu Polskiego
Logo Cofidisu
Logo banku Santander
Porównaj oferty

Częste pytania i odpowiedzi

W

Czym jest wynajem długoterminowy oraz czym się różni od leasingu tradycyjnego ?

Wynajem jest nowoczesną formą użytkowania pojazdu. Dzięki zryczałtowanej miesięcznej opłacie, nie musisz przejmować się nie planowanymi kosztami napraw samochodu czy opłaceniem rocznej polisy. Spłacasz tylko tyle, ile pojazd traci na wartości. Nie musisz spłacać go w 100% jak w przypadku leasingu.

W

Czy możliwy jest wykup po wynajmie

Użytkownik pojazdu posiada możliwość jego wykupu po kontrakcie. Wartość wykupu ustala się przed lub po okresie podstawowym umowy.

W

Dlaczego muszę podać limit kilometrów ?

Dzięki określeniu ile kilometrów przejeżdżasz rocznie, możemy obliczyć jak często odwiedzisz serwis oraz jaka będzie utrata wartości w czasie. Dzięki temu rata będzie adekwatna do Twojego poziomu eksploatacji pojazdu i dopasowana dla Ciebie.

L

Poszukuje innego auta niż w przedstawionych ofertach, czy mogę liczyć na ofertę ?

Oczywiście, zespół ekspertów MyLease jest do Twojej dyspozycji. Jeżeli wśród naszej szerokiej oferty nie znajdziesz swoich szczegółowych preferencji, skontaktuj się z nami, możemy przeszukać dokładnie dostępne pojazdy danej marki, lub skierować dla Ciebie zamówienie do produkcji.

L

Co to jest leasing ?

Leasing polega na tym, że firma leasingowa „użycza” przedsiębiorcy lub osobie fizycznej określony przedmiot w zamian za płatność w postaci rat leasingowych.

W

Jakie dokumenty potrzebuję aby złożyć wniosek ?

Do złożenia wniosku wystarczy dowód osobisty właściciela firmy / reprezentanta oraz podstawowe dane finansowe, które wystarczy uzupełnić w ramach oświadczenia. W pewnych sytuacjach doradca może poprosić o dodatkowe informacje.

L

Czy mogę leasingować auto używane ?

Tak! Współpracujemy ze sprawdzonymi dostawcami pojazdów używanych i pokontraktowych. Mamy dostęp do największej sieci pojazdów w kraju. Przygotujemy komplet informacji na temat pojazdu oraz atrakcyjną propozycje finansowania.

Cały proces zamówienia nowego samochodu

05

Auto czeka w salonie lub pod domem/firmą

ODBIÓR
04

Podpisanie umowy oraz niezbędnych dokumentów

UMOWA
03

Zadzwonimy do Ciebie

KONTAKT
02

Wypełnij formularz online

FORMULARZ
01

Wybierz auto oraz warunki umowy

WYBÓR

Poproś o kontakt

Wypełnij formularz a nasz doradza skontktuje się z Toba jak najszybciej.

Administratorem danych, które tu wpisujesz będziemy My, czyli MK Sp. z o.o.. Dane będą przetwarzane w celu marketingu bezpośredniego naszych produktów i usług. Podstawą prawną przetwarzania jest uzasadniony interes Administratora. Więcej informacji znajdziesz w polityce prywatności.